Bericht 2018 des NABU Schleswig-Holstein - Einnahmen & Ausgaben

Transparent: Unsere Finanzen

Einnahmen

Der NABU legt erneut seinen Bericht über die Einnahmen und Ausgaben der Öffentlichkeit vor, um eine Basis für offene Diskussionen zu bieten. Die Aufsicht über die Finanzen obliegt letztlich den ordentlichen Mitgliedern der Landesvertreterversammlung des NABU, die im Rahmen der Satzung und des Vereinsrechts einmal im Jahr den Kassenbericht des alten und den Haushalt des neuen Jahres auf der Basis einer Bilanzierung nach HGB diskutiert und genehmigt.

Der NABU verfügte im Haushaltsjahr 2018 über Einnahmen von insgesamt rd. 1.245.100 € (alle Beträge im Textteil auf 100 € gerundet). Größte Einnahmequellen (ab 10 Tsd. €) waren dabei die anteiligen Mitgliedsbeiträge (rd. 362.000 €; Mitgliederbestand 31. Dezember 2018: rd. 21.000) sowie Zuschüsse für die Projektarbeit (MELUND: div. Artenhilfsprogramme (rd. 74.600 €), anteilige Finanzierung der Schutzgebietsbetreuung (rd. 296.600 €), institutionelle Förderung (rd. 36.400 €), anteilige BINGO-Projektförderung (u.a. Projekte der NABU-Landesstellen: rd. 50.600 €) und Bußgelder (rd. 15.300 €). Enthalten sind zudem Zuschüsse des Bundesamtes für Familie und zivilgesellschaftliche Aufgaben (BAFZA) bzw. andere Einnahmen ihm Rahmen des Bundesfreiwilligendienst (rd. 25.200 €) und Ausgleichs- und Projektzahlungen des NABU-Bundesverbandes (rd. 30.500 €) sowie allgemeine Spenden bei Führungen im Rahmen der Öffentlichkeitsarbeit (rd. 16.700 €).

Übersicht über die Einnahmen des NABU im Haushaltsjahr 2018

Erbschaften gingen beim NABU Schleswig-Holstein im Haushaltsjahr 2018 in ausgewiesener Höhe ein. Es bestanden im Jahr 2018 keine allgemeinen Sponsoring-Verträge des NABU mit Unternehmen oder anderen Organisationen. Für das Lina-Hähnle-Haus des NABU besteht eine Kooperation mit der Firma Leica, die die Arbeit der Einrichtung jährlich mit 5.100 € unterstützt. Einnahmen aus Bußgeldern wie aus der Vermögensverwaltung lagen unter 4.000 € und werden daher in der Grafik prozentual nicht ausgewiesen.

Ausgaben

Der NABU konnte im Haushaltsjahr 2018 Ausgaben in Höhe von rd. 1.262.800 € tätigen. Größter Ausgabeposten waren Mittel für den satzungsgemäßen Aufgabenbereich 'Biotop- und Artenschutz' mit rd. 495.000 €. Die Kosten für die Betreuung wertvoller Schutzgebiete als Teil des Naturerbes durch den NABU mit rd. 314.100 € machten dabei in diesem Bereich den größten Ausgabeposten gemäß der großen Zahl der ökologisch bedeutenden Flächen aus, die im Auftrag des Landes Schleswig-Holstein fußend auf teils langjährigen Betreuungsvereinbarungen haupt- und ehrenamtlich gemanagt werden. Ausgaben für den Fledermausschutz schlugen mit rd. 89.000 € zu Buche. Für weitere Projekte (u.a. Landesstelle Wasser, Landesstelle Schweinswalschutz, Kormoran-Webcam und Streuobstwiesen-Projekt) wurden rd. 107.000 € eingesetzt.

Für die Öffentlichkeitsarbeit wurden Haushaltsmittel in Höhe von insgesamt rd. 234.000 € zur Verfügung gestellt. Einen großen Teil der Ausgaben machen dabei mit rd. 180.000 € die anteiligen Personalkosten für entsprechend projektbezogene Naturschutz-Bildungsinhalte (Naturzentren, öffentlichkeitsbezogene Naturschutzprojekte) aus. Enthalten sind auch die Produktionskosten des thematisch anspruchsvollen, engagierten NABU-Naturschutz-Magazins "Betrifft: Natur" (rd. 27.000 €), das viermal im Jahr an NABU-Mitglieder und einige Vertreter des Umwelt- und Naturschutzes kostenlos verteilt wird.

Für den satzungsgemäßen Aufgabenbereich 'Verbandsbeteiligung einschließlich Klagen' wurden rd. 115.000 € benötigt. Auf die Finanzierung der Klageverfahren entfielen davon rd. 51.200 €.

Übersicht über die Ausgaben im Haushaltsjahr 2017

Für die Verwaltung wurden beim NABU Schleswig-Holstein Haushaltsmittel in Höhe von rd. 213.100.00 € verwendet. An den NABU werden als Bedingung für eine öffentliche Förderung von Naturschutzmaßnahmen (einschließlich BINGO-Projektmitteln, Artenhilfsprojekte, Schutzgebietsbetreuung) erhöhte Anforderungen an die Dokumentation und Abrechnung dieser Drittmittel gestellt. Diese sind nur durch eine hauptamtliche Bearbeitung einzuhalten. Für Projekte (Ausnahme: Schutzgebietsbetreuung) werden seitens der jeweiligen Geldgeber keine gesonderten Mittel für die Abdeckung des Verwaltungsaufwandes dem NABU zur Verfügung gestellt.

Die drei größten Einzelposten: Die Ausgaben für Mieten und Nebenkosten für Gebäude des NABU betrugen rd. 54.300 €. Auf die externe Buchführung entfielen 9.800 €. Betriebskosten für die verschiedenen Einrichtungen schlugen mit 13.800 € zu Buche.

In Maßnahmen des NABU zur verbandseigenen Mitgliederbindung wurden rd. 6.200 € investiert.

Die gesamten Personalkosten des NABU lagen im Jahr 2018 bei 541.000 €. Sie gliedern sich entsprechend der Aufgaben in rd. 252.700 € Personalkosten für Maßnahmen des Biotop- und Artenschutzes, rd. 179.800 € Personalkosten für die Öffentlichkeitsarbeit und Umweltbildung sowie rd. 51.100 € Personalkosten im Bereich der Verbandsbeteiligung. Auf die Verwaltung fielen im Jahr 2018 Personalkosten in Höhe von rd. 57.500 €.

Personalausstattung und Beschäftigung

Im Jahr 2018 waren beim NABU Schleswig-Holstein 16 Personen hauptamtlich angestellt. Davon wurden 5 Angestellte in Vollzeit (+ 1 Mitarbeiterin teils in Elternzeit) und 16 Mitarbeiter*innen in Teilzeit (davon 6 geringfügig) beschäftigt. Insgesamt wies der Stellenplan des NABU Schleswig-Holstein 11,71 Personalstellen aus. Der Mindestlohn nach dem schleswig-holsteinischen Mindestlohngesetzes vom 13. November 2013 wird in allen Fällen überschritten.

Zudem arbeiteten beim NABU Schleswig-Holstein mehrere Personen im Rahmen des Freiwilligen Ökologischen Jahres (FÖJ) und 8 Personen im Rahmen des Bundesfreiwilligendienstes (BFD). Diese Personen sind im allgemeinen Stellenplan des NABU nicht berücksichtigt und beziehen sich auf tatsächlich aktive, verschiedene Personen.

Die Mitglieder des NABU-Landesvorstandes waren im Jahr 2018 für den NABU Schleswig-Holstein ausschließlich auf ehrenamtlicher Basis tätig. Erstattet wurden beim NABU nur Fahrt- und Übernachtungskosten (Fahrkarten des ÖPNV in voller Höhe bzw. Kilometerpauschale bei PKW-Nutzung in Höhe von 0,20 € / km). Über die prozentuale Verteilung der Stellenkontingente auf die unterschiedlichen Aufgabenbereiche des NABU informiert die Grafik. Der zentrale Bereich der Verwaltung wird durch 1,25 Stellenanteile abgedeckt.

ILu, akt 18. Mai 2020